党的十六届五中全会通过的《中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》中明确指出：“必须提高自主创新能力，实现长期持续发展要依靠科技进步和劳动力素质的提高。要深入实施科教兴国战略和人才强国战略，把增强自主创新能力作为科学技术发展的战略基点和调整产业结构、转变增长方式的中心环节，大力提高原始创新能力、集成创新能力和引进消化吸收再创新能力”。在知识经济崛起和科技迅猛发展的时代，科技进步与创新已成为先进生产力发展和经济增长、国力增强的关键因素。

　　研究与试验发展（英文缩写为R&D），是指为了增进已有的知识，并利用这些知识去发明新的用途所进行的系统的创造性工作。确定R&D的决定因素是创造和革新，这是科学研究与试验发展的共同特点。R&D活动可分为三种类型：基础研究、应用研究和试验发展。

　　R&D对国家、产业与企业发展有着极为重要的作用：宏观上，R&D及其成果转化能力是国家间实力竞争的根本。微观上，R&D则是企业振兴的根本途径。企业是产业结构的基本组成单位，基础科学的导向与生产力转化必须经由企业来实现。企业承担着转化中介的重要作用，这就使基础科学通过科技研发的途径在企业中转化为先进的技术与产品，成为企业振兴的决定性要素。

　　在提倡科学发展观，以科技创新来提升经济竞争力的今天，R&D投入活动对企业竞争力的作用是不言而喻的，世界500强企业用于R&D的费用占全球R&D费用的65%以上，平均每个企业的技术开发费用占其销售额的10%～20%。这充分说明积极的R&D活动对保持企业的优势地位有重大意义。因此，开展工业企业R＆D投入绩效研究，对提高宁夏工业企业技术创新能力，促进宁夏经济社会全面、协调、可持续发展也具有重要的现实意义。

　　按照国家统一部署，2004年宁夏首次进行了经济普查，对全区规模以上工业企业（以下简称工业企业）科技活动进行了全面调查。普查结果显示：2004年，全区R＆D经费支出2.3亿元，比2000年（全区全社会R&D资源清查数据，下同）增长97.7%，年均增长18.6%。从R＆D活动类型看，支出中99.1%属于试验发展活动支出；从行业分布看，通用设备制造业R＆D投入最多，达5938万元，占总额的25.6%，其次是通信设备、计算机及其他电子设备制造业，占总额的11.7%，再次是通用仪器仪表制造业，占11.5%，这些行业均属于宁夏高新技术产业。

　　2004年全区工业企业科技活动经费筹集总额5.65亿元，比2000年增长50.1%，年均增长10.7%。科技经费已形成了企业自筹为主，金融机构和政府部门多方支持的筹集体系。其中：①企业自筹资金4.5亿元，增长39.8%，年均增长8.7%，占筹集总额的79.6%，比2000年下降5个百分点；②来自政府部门的资金0.4亿元，增长85.8%，占筹集总额的7.8%，比2000年上升1.5个百分点；③金融机构0.6亿元，增长1.3倍，年均增长23.5%，占筹集总额的10.3%，比2000年上升3.7个百分点。④其他渠道筹集资金838万元，增长2.1倍，年均增长32.3%，占筹集总额的1.4%，比2000年上升0.7个百分点。

　　2004年工业企业科技活动人员中科学家与工程师3350人，占工业企业科技活动人员的68.5%，比2000年上升13.6个百分点。其中研究与试验发展（R&D）人员增加，为2565人，比2000年增加866人，占科技活动人员的52.5%，上升24.8个百分点。

　　新产品开发项目和R＆D项目占全部项目的比重上升。2004年全部科技项目549项，其中新产品开发项目416项，占全部项目的75.8%，比2000年上升25.8个百分点；其中R＆D项目216项，占全部的39.3%，上升8.7个百分点。科技项目经费快速增长。2004年全部科技项目经费内部支出为4.3亿元，比2000年增长72.8%，年均增长14.7%；其中R&D项目经费支出2.1亿元，比2000年增长82.8%，年均增长16.3%。

　　2004年全区115家大中型工业企业的科技活动经费总支出达4.4亿元，占工业企业科技活动经费支出的87%，比2000年增长51.3%，年均增长10.9%。其中R&D活动经费支出2.1亿元，占工业企业R＆D活动经费支出的91.7%，比2000年增长1.2倍，年均增长21.8%。

　　2004年全区工业企业R&D占GDP比重为0.39%，R&D强度（即R&D经费占产品销售收入的比重）为0.4%。在662家工业企业中有R&D投入的企业45家，占全部企业数的比例只有6.8%。全区工业企业R&D活动经费支出在100万元及以上的工业企业有26家，其R&D活动经费支出为2.2亿元，占工业企业的95.7%；其中，20家为大中型工业企业。

　　选择全区工业企业R&D投入前10位的企业（均为大中型工业企业）进行分析，R&D活动经费支出超过千万元的有7家，分别是：宁夏星日电子股份有限公司、西北轴承股份有限公司、吴忠仪表集团有限公司、宁夏东方钽业股份有限公司、宁夏长城须崎铸造股份有限公司、宁夏药业有限公司、宁夏有色金属冶炼厂。7家R&D投入合计占工业企业的67.5%，占大中型工业的73.6%；另3家是西北煤矿机械二厂、宁夏长城数控机床有限公司、宁夏西北奔牛实业集团有限公司。这10家R&D投入合计占工业企业的77.02%，占大中型工业的83.98%。R&D投入最多的是，宁夏星日电子股份有限公司，其2004年的R&D投入达到2721万元；R&D强度达42.43%，也位居第一。R&D强度位居第二和第三的是宁夏有色金属冶炼厂和宁夏药业有限公司，分别为26.49%、24.26%。R&D投入最少的是宁夏西北奔牛实业集团有限公司，2004年也达到672万元，R&D占产品销售收入比重为1.28%。

　　①企业生产稳步增长。表现突出的企业有：宁夏药业有限公司、宁夏长城须崎铸造股份有限公司、宁夏东方钽业股份有限公司，其增加值率分别为43.1%、35.05%、34.34%，均比工业企业平均值31.9%高11.2、3.15和2.44个百分点。

　　②新产品产值不断增加。宁夏西北奔牛实业集团有限公司、宁夏东方钽业股份有限公司新产品产值和销售收入分别为2.6亿元和1.9亿元，占本企业产值及销售收入的三分之一以上。

　　③企业自身盈利能力显著增强。宁夏长城数控机床有限公司、宁夏长城须崎铸造股份有限公司和宁夏西北奔牛实业集团有限公司分别实现利润4967.4万元、2978.8万元和1885.3万元，其资产贡献率分别为13.98%、9.64%和7.62%，比工业企业平均水平5.4%高8.58、4.24和2.22个百分点。

　　④新产品出口份额明显提升。企业新产品销售收入中出口额所占比重增大，宁夏长城须崎铸造股份有限公司、宁夏有色金属冶炼厂和西北轴承股份有限公司新产品出口额所占比重分别为89.46%、71.93%和40.83%，比工业企业平均水平17%高72.46、54.93和23.83个百分点。

　　⑤人均劳动生产率快速提高。宁夏东方钽业股份有限公司的劳动生产率最为明显，人均增加值为123595.6元，比工业企业平均水平68697.3元多54898.3元；宁夏药业有限公司和宁夏长城须崎铸造股份有限公司分别多10179.3元和1275.4元。

　　⑥企业发展潜力逐步增大。这10家企业从事科技活动人员2054人，其中科学家和工程师1432人，占69.7%；全年筹集科技经费2.61亿元，占工业企业筹集额的46.19%。其中企业自筹资金2.1亿元，来自政府部门的资金0.29亿元，金融机构0.21亿元，分别占工业企业的46.26%、65.91%和36.21%。同时，拥有固定资产24.91亿元，其中生产经营用机器设备16.21亿元，为科技活动顺利开展提供了必要条件。R&D投入与企业的销售收入相关，这十家企业的平均R&D投入约占其当年销售收入的7%左右。说明这10家企业对于R&D活动保持着很高的支持力度，发展后劲充足。

　　1.R&D投入是企业发展必备条件。企业运用特有的R&D能力进行创新产品的开发是决定企业创新绩效的重要源泉。企业R&D投入的多少与其盈利能力和发展能力以及创新能力都有直接的相关关系。

　　2.R&D投入具有“滞后”效应。企业R&D投入是企业长期效益与短期效益的博弈，企业R&D投入的效用不可能立刻体现出来，只会在其未来某个时间或期间内的销售收入中体现出来，即所谓R&D投入的“滞后”效应。企业有必要在一定程度上为了长远发展的利益而暂时牺牲当前利益。要有R&D投入效用滞后的意识，同时也有必要在企业内部形成一种稳定的R&D投入机制，并且不断提高R&D资金的使用效率。

　　3.企业规模决定开展R&D活动的能力。2004年大中型工业企业115个，其中开展R&D活动的有29个，占25.22%，小型企业有547个，其中开展R&D活动的有16个，仅占2.93%。

　　4.R&D中基础研究投入相当低。基础研究投入低受到经济发展阶段、学习和吸收能力、知识贡献能力等因素的影响和控制，是由于科技投入总量低、基础研究所占比例低、财政收入占GDP比例低和企业及地方政府投入比例低造成的。

　　5.大多数企业未开展R&D活动。多数企业认为影响开展科技活动的原因主要是缺乏资金，科研条件不足，缺乏专门的研究人员等。由于资金困难、主设备老化等因素影响了企业科技活动的开展，限制了企业的技术进步，制约着企业产品的市场竞争能力和企业发展后劲。

　　影响企业投入R&D的原因，主要有内因和外因两个方面，但内因是根本。外部因素如外部环境、产业结构特征等对企业R&D的影响。内因即企业自身的资源和能力对企业R&D活动的影响，可以概括为：（1）政府R&D投入少。政府的支持不仅可以强化企业投资R&D的动机，也可以减弱企业从事R&D活动的风险。（2）财力困难。企业的金融资源匮乏，会制约企业支持R&D活动的能力。（3）历史的原因造成企业没有技术积累。要考虑它所使用的设备、制造工具、建筑等资源，以及它与其他企业相比固定资产的比例。企业资本强度越大，其从事R&D的可能性愈大。（4）企业R&D能力与企业市场竞争地位之间存在着正相关关系，R&D经费投入强度与行业有关。（5）产权不清，企业短期行为。（6）企业规模小。R&D有规模经济问题，并存在着一定的閾值，由于大企业实行研发活动分散化，失败的风险降低，占有更大的市场，拥有市场主动权，从R&D成果中盈利，使大企业比小企业更有从事R&D的优势。（7）无形资源不仅决定着企业的吸收能力，还决定着企业的转型能力，即基于企业自身创造的技术机会，企业不断地重新定义其产品组合的能力，是竞争优势的基础。企业人力资源储备愈高，其从事R&D的可能性越大。

　　宁夏工业企业R&D投入少、R&D能力薄弱是一个不争的事实，即使是设立了R&D部门的企业，也普遍缺乏独立的R&D能力。通过对宁夏工业企业R&D投入绩效分析，可以看出：企业R&D投入少，会带来两方面的问题：1）严重制约企业的自主创新能力、对外部知识的吸收能力，以及竞争能力的成长。国际上一个定性研究的结论显示：R&D经费支出占销售收入的比例小于1%，企业难以生存；2%可以勉强维持；5%以上才有竞争力。用这一标准来衡量宁夏工业企业，大多数属于“难以生存”类。由于企业内部研发能力的缺乏，一方面难以独立地解决生产过程中的技术难题，另一方面难以有效地吸收外部知识和技术。“吸收能力”薄弱是宁夏企业创新能力低下、“产学研”合作效果不佳的重要原因。2）严重制约宁夏R&D/GDP比例的提升。从R&D投入看，发达国家来自企业的R&D投入占全社会R&D经费的比例一般在50－74%之间。然而在宁夏R&D投入中，虽然企业投入所占比例较高，但是R&D投入总量太低。这是宁夏R＆D/GDP的比例长期低迷的一个重要原因。

　　由此可见，宁夏工业企业的R&D投入亟待提高。因而必须搞清楚影响企业R&D投入的“症结”所在。

　　（一）开展R＆D活动的企业及企业办科研机构总量少，严重制约了企业科技活动的开展。2004年，在全区662家工业企业中，有开展科技活动的企业87家，占13.14%，不到二成。科技机构数徘徊不前，2004年全区工业企业办科技机构54个，平均每12个企业拥有1个科技机构，比2000年科技机构数下降2个。

　　（二）科技经费投入不足，制约了科技活动的实施。由于受地方财源影响，科技经费的筹措能力受到一定限制，表现在科技投入明显不足，从而影响了科研项目的深入研究。由于长期科技投入的不足，科研设备和条件难以得到改善，科研水平和创新能力受到很大限制，不能适应社会经济发展对科技的多方面需求。

　　（三）科技人员的流失，影响了科技活动的开展。由于宁夏还没有一个合理有效的人才流动和配置机制，造成科技人员流失严重。研究开发人员尤其是学术、技术带头人较少，缺乏凝聚人才的科技队伍和重大科技项目，致使研究与创新能力较弱，靠应用现有成果进行技术改造推出的具有高技术含量的新产品较少，造成技术储备不足。

　　（四）企业与高等院校、科研机构之间不能有机结合，制约了科技成果的转化。一方面企业科技开发活动方式比较封闭，缺少与高校和科研机构的沟通。由于缺乏横向联系，企业的一些技术难题较难解决，严重影响了企业科技开发上水平、上档次。另一方面科研机构和高校的科研工作比较注重基础研究，往往不能适应当前市场的需求，科研成果只能束之高阁，与企业生产相脱节。

　　（五）自主创新投入强度低，直接导致宁夏工业企业缺乏技术创新能力。大中型工业企业的科技经费投入虽有增长，但与销售收入增幅相比，投入强度仍然很低。

　　综上所述，政府和企业作为R&D活动中最重要的两个执行机构，在R&D活动中有着密切的联系。政府对企业R&D的资助有利于企业更广泛开展R&D活动和增加对R&D的投入。为此，建议如下：

　　1.政府应通过政策法规等手段鼓励和引导企业加大R&D投入。在保证增加财政经费对科技投入的同时，可以通过经济杠杆、政策措施和导向、约束机制等引导和鼓励企业主动增加科技投入；支持和鼓励大型企业集团提取一定数量的资金，集中用于关键技术的研究开发和产业化的投入。

　　2.政府采取切实有效措施，增加R＆D经费投入。合理、有效地配置现有资源，要有重点、有突破地选择能最大限度促进宁夏经济发展的重点产业、重点领域和重点项目集中投入。

　　3.加大政府协调力度，建立健全多渠道的科技投入体系。要引导全社会多渠道、多层次增加科技投入，形成以财政投入为引导、企业投入为主体、银行为支撑、社会集资和引进外资为补充、优惠政策作扶持的全社会科技投入体系。

　　4.积极扶持科技型中小企业，为其发展营造良好的环境。切实落实支持民营科技企业发展的举措，努力促进宁夏中小企业的技术创新，培育新的经济增长点，为中小企业提供法律、人才、技术、信息、经营管理、市场营销等方面的专业化服务。

　　5.尽快与国际接轨，在会计科目中增设“R&D投入”账户。以准确评价企业的研发状况，既可作为税收优惠政策的依据，也有利于对企业研发活动进行考察和统计。

　　1.以提高对科技研发投入的认识为前提。强化“未来的市场竞争归根到底是技术的竞争”意识，树立产品的“名、特、优、新”是企业在残酷的市场竞争中得以生存和发展最宝的观念。

　　2.把推进企业开展科技创新活动作为突破口，加大科技经费投入，提高自主创新的投入强度，以保障自主创新的项目、人员和经费投入的稳定增加。推动企业在高新技术产业领域的自主创新，开发具有良好市场前景的高新技术产品，壮大高新技术产业，逐步形成一批拥有自主知识产权的高新技术产品和企业，促进科技创新优势尽快转化为经济发展优势。

　　3.以吸引高素质人才为手段，同步提高自主创新人才队伍的数量和质量。加强科技队伍建设，提高科研人员待遇，尝试技术资源转为技术资本，留住人才，让企业自主创新能力得到最大发挥。

　　4.大力推进产、学、研合作的模式。加强与大专院校、科研机构的密切合作，充分利用其人才、设备优势，联合攻关，优势互补，共同发展。找准市场定位，搞好项目可行性分析，积极开发新产品项目，不断推出适应市场需求的新产品。促进科研成果转化，提高科技投入效率。

　　5.增加科技研发投入，完善科技研发机构。企业在加大技术改造投入的同时，应积极投入资金建立技术创新机构，购置、改进仪器设备，大力引进技术水平高、组织能力强的复合性技术人才。